Bijlage 1 Technische kaders voor de meerjarenbegroting 2024-2027
Algemeen | ||||
• | Uitgangspunt is reëel begroten | |||
|---|---|---|---|---|
• | Structurele lasten worden gedekt door structurele baten | |||
• | Voor de bepaling van de algemene uitkering uit het gemeentefonds wordt in de begroting 2024 uitgegaan van de meicirculaire 2023 | |||
• | De meerjarenraming is gebaseerd op constante lonen en prijzen | |||
• | Bedragen voorzien van een plusteken (+) zijn voordelen (V), bedragen voorzien van een minteken (-) zijn | |||
• | Stelpost onvoorzien (bedrag per inwoner) | € 2,50 | ||
• | Aantal inwoners op 1 januari 2023 1) | 50.429 | ||
• | Loonontwikkeling | |||
• | Salarissen o.b.v. de verwachte loonvoet sector overheid CPB | 5,20% | ||
• | Inflatiecorrectie op basis van HICP 2023 2) | 8,93% | ||
Met uitzondering van: | ||||
• | Jeugdwet, Wmo en Huishoudelijke | 6,20% | ||
• | Subsidies met hoge looncomponent 4) | 7,05% | ||
• | Leerlingenvervoer 5) | 13,7% | ||
• | Sociale dorpsteams 6) | 7,0% | ||
• | Contractafspraken sportaccommodaties 7) | 8,0% | ||
Budgetaanpassingen/Inflatiecorrectie | ||||
De onderstaande aanpassingen betreffen basisaanpassingen. Daarboven op kunnen nog aanpassingen komen naar aanleiding van bezuinigingen of (leges)tarieven die als kader een kostendekkendheidsgraad van 100% hebben. | ||||
• | Onroerende Zaak Belastingen | 8,93% | ||
• | Toeristenbelasting | 8,93% | ||
• | Forensenbelasting | 8,93% | ||
• | Hondenbelasting | 8,93% | ||
• | Marktgelden 8) | 8,93% | ||
• | Begraafrechten 8) | 8,93% | ||
• | Leges 8) | 8,93% | ||
• | Rente kortlopende leningen | 0,00% | ||
• | Rioolrecht 8) | 100% kostendekkendheid | ||
(inclusief spaarvoorziening 3%) | ||||
• | Afvalstoffenheffing 8) | 100% kostendekkendheid | ||
1) | CBS-opgave van het aantal inwoners op 1 januari 2023. | |||
2) | We hanteren de HICP met als peildatum 1-2-2023. Herberekening vindt eventueel plaats bij het opstellen van de begroting. | |||
De HICP is de geharmoniseerde index voor consumentenprijzen. Deze vertegenwoordigt een voor de Eurozone representatief “mandje” van goederen en diensten. zie https://www.inflation.eu/nl/inflatiecijfers/nederland/historische-inflatie/hicp-inflatie-nederland-2023.aspx | ||||
3) | Op de budgetten Jeugdwet, Wmo en huishoudelijke hulp wordt op basis van regionale afspraken de | |||
4) | Voor een aantal grote subsidies hanteren we het gemiddelde van de HICP en de loonontwikkelingen. | |||
5) | Voor leerlingenvervoer wordt geïndexeerd op basis van regionale afspraken (NEA-index). | |||
6) | Voor de bijdragen aan de Stichting sociale dorpsteams geldt de index CAO - sociaal werk. Herberekening vindt eventueel plaats bij het opstellen van de begroting. | |||
7) | In een aantal contracten met exploitanten van sportaccommodaties is de CPI (2015=100), maand augustus opgenomen. Bij het opstellen van de kadernota is 'maand februari' het gebruikelijke cijfer om te hanteren in de afgelopen jaren. | |||
8) | Uitgangspunt voor de tarieven is 100% kostendekkendheid. Voor een aantal specifieke tarieven is hier | |||